중계형 ISA 알아보기 (비과세, 분리과세, 연금저축과 차이점?)

연금저축과 IRP 모두 낮은 세율 혜택을 보려면

1. 5년 이상 납입해야 함.

2. 55세 이후에 연금으로 수령해야 하며, 일시금으로 받을 수 없음

3. 10년 이상의 기간 동안 연금으로 수령해야 함.

4. IPR와 연금저축은 합치지 말 것

55세 이상 10년 이상 분할 수령해야 함.

만약, 위의 3가지 조건을 충족하지 못하고 중도해지를 할 경우 기타소득세로 16.5%의 세금을 내야 하여 이 경우 사실상 세제혜택을 사라지게 됩니다. 중도해지를 하게 되면, 그 동안 연말정산 때 세액공제 된 것보다 더 많은 세금을 기타소득세로 납부하여 오히려 손해를 보게 될 수 있습니다. 따라서 연금저축과 IRP에 납입하는 돈은 무조건 55세까지 묶어둘 수 있는 돈으로 하는 것이 바람직합니다.

참고로 IRP(퇴직연금계좌)의 경우 연금저축보다 중도인출 조건이 더 까다로워 거의 할 수 없습니다. 연금저축과 IRP 두 개를 모두 가지고 계신다면 연금저축 한도만큼 먼저 불입하신 후 추가되는 금액에 대해 IRP 납입을 하시는 것이 '만약'을 위해 더 좋습니다.

연금저축의 경우 중도인출과 연금저축 담보대출이라는 제도가 있어서 혹시 모를 큰 돈이 필요하게 되는 상황에 사용할 수 있습니다.

연금저축펀드 중도해지 담보대출 세금

목돈 마련을 위해서는 ISA

때문에 결혼과 주택마련 등의 목돈 마련 등을 위한 중장기자금을 모아야 하는 경우에는 ISA, 개인종합자산관리계좌가 적절한 선택입니다. ISA의 경우 만기가 3년만 넘으면 해지가 가능합니다. 참고로 ISA 만기 후 2달 이내 연금저축이나 IRP로 옮겨서 넣게 되면, 추가로 세액공제를 받을 수 있습니다.

덧붙여 ISA의 경우 직장인이 아니라도 만19세 이상부터 가입이 가능합니다. 납입한도는 연간 2천만원씩 총 1억원까지 가능하며, 의무가입기간은 3년입니다.

ISA의 비과세 혜택

여기서 ISA의 비과세 혜택이란 200만원까지의 혜택에 대해서는 비과세이며, 초과수익에 대해서는 9.9% 분리과세입니다. 비과세 혜택이 없는 예적금이나 배당, 해외 ETF 거래 수익 등에 대해서 현재 15.4%의 세금을 부과하고 있어요. 9.9%와 15.4%를 보면 금액이 확 줄어들게 됩니다. 이 비과세 혜택을 보기 위해서 3년을 유지해주셔야 하며 중간에 돈이 필요하게 되는 경우 납입한 금액에 대한 중도인출이 가능합니다.

	일반 계좌에서 15.4% 세금	ISA 계좌에서 9.9% 세금
수익	국내주식 500만원 +ELS 수익 500만원
세금	ELS에서 250만원 공제 후 250만원에 대해 20% 세금 => 50만원 국내주식 비과세 (2023년부터 5천이하 비과세)	ELS 200만원 공제후 300만원에 대한 9.9% 세금 =? 29만원 국내주식 비과세

중계형 ISA 투자 추천하는 방법

1. 현재 투자하지 않더라도 계좌먼저 만들기 : 개설 후 3년지나면 비과세 혜택 받고 해지 가능하므로!

2. 해외 주식형 펀드와 고배당주 투자 하기 : 비과세 혜택 극대화!

3. 3년 만기 후 해지 : 200만원 공제혜택 받고 해지 후 다시 만들어서 3년 후 다시 200만원 공제 받는 것이 유리!

※ 분리과세 소득이 건보료에 합산! : 해외상장 ETF, 배당수익이 해당!

직장가입자인 경우 3400만원(급여를 제외한 소득), 지역가입자는 1200만원 기준.

주식거래금액의 경우 분리과세가 아닌 비과세이므로 관련이 없음.

ISA와 IRP의 납입한도, 세제혜택, 투자가능 상품 비교

연금저축 계좌개설 한 이유, 노후대비(장단점)

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